Как открыть счёт в иностранном банке: разьяснение

Как открыть счет (вклад) в зарубежном банке – порядок оформления, список необходимых документов, рекомендации

После упрощения процедуры открытия счетов за границей, учитывая нестабильность российской экономики, наши соотечественники стали активно интересоваться возможностью перевода части своих средств в зарубежные банки.

Процедура открытия счета в иностранном финансовом учреждении является достаточно сложной.

Возникает целый ряд вопросов: в какой стране можно открывать счета, как выбирать банк, как осуществлять перевод средств, какие документы потребуют иностранные финансисты и, наконец, насколько надежно такое размещение средств? На все вопросы мы постараемся ответить в данной статье.

Многие россияне ошибочно полагают, что филиалы (представительства) иностранных банков можно найти в России. В большинстве случаев виновными в данном заблуждении населения оказываются российские банкиры, которые активно афишируют принадлежность своей организации к международной группе.

На самом деле на территории РФ иностранные банки не работают. Обращаясь, к примеру, в Райффайзенбанк, вы обращаетесь в дочернюю компанию австрийской финансовой группы, деятельность которой регламентируется Центробанком на основании выданной им лицензии и российского законодательства.

Следовательно, от политических и так называемых «страновых» рисков вы себя не защитите.

Дочерние компании не могут сравниться в плане надежности со своими «матерями», а для того чтобы открыть счет в зарубежном банке, как правило, необходимо посетить страну, в которой расположен его головной офис (например, Австрию, если речь идет о Raiffeisen Zentralbank).

Далее мы расскажем о законодательстве, которое регламентирует процесс оформления вкладов в иностранных банках.

Десять лет тому назад для открытия счета за границей гражданину России, постоянно проживающему на территории РФ, требовалось специальное разрешение Центробанка, получить которое было очень сложно. Сейчас процедура существенно упростилась.

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (ст. 12, п.1.) позволяет всем резидентам страны без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках, расположенных за пределами территории РФ.

Однако некоторым категориям граждан все же не удастся стать вкладчиками зарубежных банков – полный перечень категорий указан в законе № 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ» от 7 мая 2013 г.

О том, как на практике осуществляется открытие счетов, мы расскажем детальнее.

Личный счет в зарубежном банке можно открыть только для сбережения средств, частных инвестиций и последующего осуществления расходов: использовать счет для ведения предпринимательской деятельности запрещено. Процедура оформления вклада обычно занимает от 1 недели до нескольких месяцев. При этом можно выбрать 1 из 2-х путей:

  1. Лично приехать в страну и посетить банк, взяв с собой необходимый пакет документов и заполнив регистрационные формы на иностранном языке. Банк проверит все данные и затем сообщит иностранцу о возможности/невозможности открытия счета.
  2. Обратиться к посредникам. Существует множество компаний, которые за определенную плату (ее размер колеблется от 200 до 12 000 долларов) помогут открыть счет за границей. Для работы с посредниками потенциальному вкладчику нужно будет предоставить заверенные образцы своей подписи. Заверить подпись можно либо в консульстве государства, в котором расположен банк, либо в дочернем банке, расположенном в России (если такой существует).

Важно учесть, что некоторые банки отказываются открывать счета, если не пообщаются с клиентом хотя бы по телефону (Credit Suisse) или не проведут встречу в Москве (Deutsche bank, International Bank of Luxembourg, LGT bank). Raiffeisen Zentralbank настаивает на интервью с представителем банка и предоставлении 2 рекомендательных писем от зарубежных партнеров частного вкладчика.

Наиболее сложную процедуру открытия счета применяют английские банки. У иностранца могут потребовать массу дополнительных документов, к примеру, рекомендацию о благонадежности, выданную российским банком; оплаченные счета за коммунальные услуги, в котором будут зафиксированы фактический адрес и фамилия вкладчика; рекомендательное письмо от работодателя и т.д.

Пополнять счет, открытый в иностранном банке, можно либо наличными, либо по безналичному расчету.

Безналичный перевод невозможен без предоставления отечественному банку уведомления об открытии счета в иностранном банке с отметкой налоговой инспекции и свидетельства о постановке на налоговый учет.

При пополнении счета наличными, в иностранном банке у вас попросят предоставить документы, подтверждающие легальность происхождения валюты.

Управлять счетом в зарубежном банке можно посредством:

  • курьерской почты;
  • факсимильной связи;
  • интернет-банкинга;
  • банковской карты;
  • чековой книжки.

Банки защищают средства своих вкладчиков, придумывая специальные коды, шифры и создавая выделенные, защищенные каналы связи.

Мы видим, что процесс открытия счетов за рубежом нельзя назвать простым. Далее мы расскажем, на что стоит обращать внимание при выборе банка, и какой пакет документов может потребоваться.

Выбирая зарубежный банк, в первую очередь необходимо узнать, как работает система страхования вкладов в той стране, которая вас заинтересовала: принципы функционирования данных систем едины во всем мире, но страховые суммы могут существенно отличаться. Также следует уточнить, какие документы затребует банк для открытия счета (необходимо выбирать ту кредитную организацию, требования которой вы сможете выполнить). Как правило, минимальный перечень включает в себя:

  • справку о доходах за 6-12 месяцев, заверенную налоговой инспекцией.
  • нотариально заверенные копии паспортов вкладчика и его супруги (супруга).
  • справка о составе семьи.
  • квитанции об оплате коммунальных услуг.
  • справка из полиции о том, что гражданин РФ не имеет судимостей и не находится под следствием.

Если у вас есть открытый счет в российской «дочке» зарубежного банка, можно обратиться к менеджеру этого учреждения с просьбой помочь в оформлении счета: существующие связи между материнской и дочерней структурой помогут ускорить процесс.

Помочь с открытием вклада может менеджер сегмента Private banking: он не только порекомендует надежный банк, но и подскажет, какие документы следует подготовить.

Его услуги не нужно будет оплачивать, и при этом он сможет предоставить вам исчерпывающую консультацию.

Обратите внимание, минимальная сумма вклада и неснижаемого остатка по нему, устанавливаемая банками Европы и США для иностранцев, составляет 50-300 тысяч евро (долларов США). Однако в офшорных и прибалтийских банках можно открыть вклад на сумму 100-200 евро (долларов США). Дополнительно предлагаем ознакомиться со средним размером процентных ставок в зарубежных банках.

И в заключение хотим упомянуть об одной особенности владения счетом в зарубежном банке – согласно п. 2 ст.

12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» каждый гражданин РФ должен в течение месяца уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ.

В конце каждого года придется предоставлять сведения об остатках на подобных счетах в налоговую инспекцию. За нарушение нормы закона предусмотрен штраф в размере до 5000 руб.

Источник: http://mir-procentov.ru/deposits/biblioteka-vkladchika/kak-otkryt-schet-v-zarubezhnom-banke.html

Как открыть счет в иностранном банке

Открыть счет в иностранном банке может любой гражданин, но сама процедура не является простой. Воспользоваться возможностью хотят как физические лица, так и юридические. Счета в иностранных банках нужны тем, кто ведет бизнес за границей, открывает мерчант-аккаунт для интернет-бизнеса, хочет получить прибыль.

Где и как открыть счет

Самый простой вариант – воспользоваться филиалом иностранного банка, расположенного на территории России. Условия в таких учреждениях классические, никаких сложностей при открытии, закрытии или в процессе управления счетом не возникнут. Такие банки часто предлагают менее выгодные условия, чем функционирующие только на территории иностранных государств.

Финансовые учреждения, не имеющие отделений и офисов в нашей стране, не всегда готовы открыть расчетные счета иностранцам. Может потребоваться:

  • вид на жительство;
  • обоснование необходимости открыть счет;
  • наличие недвижимого имущества на территории иностранного государства.

Разрешение на открытие счета выдает менеджер банка. Он может отказать по разным причинам. Защитить себя от такой ситуации можно. Для этого требуется доказать, что средства получены законно, на руках есть весь необходимый пакет документов.

Как открыть счет?

Есть несколько шагов для открытия счета:

  • определитесь с государством;
  • выбирайте банк;
  • подаете заявку.

Выбор страны зависит от целей открытия счета. Западноевропейские банки подходят тем, для кого важен престиж, но условия в них не всегда выгодные.

Расчетно-кассовым обслуживанием лучше воспользоваться в банках Латвии, Эстонии. Приемлемые условия для бизнесменов, ведущих бизнес в Юго-Восточной Азии, в Сингапуре или Гонконге.

Для граждан, предпочитающих сберечь свои средства, подойдут счета в Швейцарии.

При выборе банка обратите внимание на те, которые предлагают обслуживание на русском языке и имеют доступную стоимость банковских продуктов. Высокий сервис обслуживания и надежности доказали банки Дании, Австрии, Германии. Уточняйте заранее рейтинг учреждения, размер минимального вклада, требования, предъявляемые к иностранным клиентам.

Останется подать заявку. Для этого потребуется:

  • заявление об открытии счета с подписями;
  • документы, удостоверяющие личность субъекта;
  • рекомендательное письмо;
  • пакет учредительной документации компании.

Банк может потребовать личное присутствие вкладчика. Иногда сделки оформляются через доверенное лицо. В его качестве часто выступают адвокаты.

В заключение отметим, российские резиденты могут открывать счета в любых зарубежных банках. Единственное требование —  в течение месяца после открытия счета уведомить об этом факте налоговую инспекцию по месту жительства. В обратном случае может быть наложен штраф. Законодательство России ограничивает список операций, по которым средства могут быть зачислены на иностранный счет.

Источник: https://www.kakprosto.ru/kak-947998-kak-otkryt-schet-v-inostrannom-banke

Разъяснение позиции ФНС России о признании незаконными операций по счетам в иностранных банках

ФНС России прокомментировала свою позицию насчет возможного признания незаконными операций по счетам в иностранных банках. Незаконная валютная операция в свою очередь чревата штрафом в размере от 75% до 100% от суммы операции.

Напомню, что первоначально речь идёт о наделавшем много шума письме ФНС России от 16 июля 2017 г.

N ЗН-3-17/[email protected] В своем письме ФНС писала о том, что если владелец счета не уведомил о его открытии, или не сдал отчет о движении денежных средств по этому счету, то все операции по такому счету могут быть признаны незаконными. Более подробно об этом читайте в моей статье «ФНС России о признании незаконными всех операций по счетам в иностранных банках».

Такая жесткая позиция ФНС привлекла огромное внимание как налоговых экспертов, так и держателей зарубежных счетов. Агентство The Bell направило официальный запрос в Федеральную Налоговую Службу с просьбой разъяснить позицию, заявленную в письме. ФНС очень оперативно ответила на запрос, и их ответ вкратце сводится к следующему:

  • С одной стороны, приведенная в письме ФНС России от 16 июля 2017 года № ЗН-3-17/[email protected] позиция «является ответом на конкретную ситуацию, описанную заявителем в обращении». То есть указанное письмо, вроде как, является ответом на частный вопрос.
  • С другой стороны, ФНС еще раз подтвердила, «что если валютная операция по зарубежному счету совершена с нарушением требований валютного законодательства, то нарушитель может быть привлечен к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ» (напомню, что ч.1 ст. 15.25 КоАП предусматривает штраф от 75% до 100% от суммы операции).
  • А теперь самое, на мой взгляд, главное. ФНС сообщила, что в случае выявления счетов, открытых в иностранных банках, по которым не были поданы уведомления об открытии и/или отчеты о движении денежных средств, налоговые органы «исследуют проведенные по этим счетам валютные операции на предмет их соответствия требованиям валютного законодательства».Полный текст ответа от ФНС можно найти здесь.

На последнем пункте я хотел бы остановится подробнее. По сути, ФНС намеренно или ненамеренно рассказала об административной процедуре, которой должны руководствоваться сотрудники налоговых органов, если валютный резидент не уведомил об открытии счета, или не подал отчет о движении денежных средств, а информация о таком счете стала доступна налоговым органам.

Таким образом, не уведомив ФНС об открытом счете в иностранном банке или не сдав отчет о движении денежных средств по счету, вы рискуете не только получить штраф за эти нарушения (от 3 до 20 тысяч рублей), но и получить детальную проверку всех ваших операций по этому счету со стороны налоговой службы.

В рамках такой проверки ФНС имеет право запросить копии банковских выписок по счету, а также ваши пояснения к ним. Срок предоставления всех документов не может составлять менее 7 рабочих дней (пп.3 п.1 ст.23 Закона о валютном регулировании и валютном контроле), но, например, может быть 8 дней.

При этом все банковские выписки должны быть официально переведены на русский язык, с нотариальным заверением перевода.

Проблема может быть в том, что многие стандартные операции, которые совершаются по счетам в иностранных банках, тем ни менее являются запрещенными с точки зрения Закона о валютном регулировании и валютном контроле. Вот 5 примеров таких «незаконных» операций:

Пример 1

Гражданин России, постоянно проживающий в Чехии (член ОЭСР), и два раза в год приезжающий в Россию, продаёт свой дом, находящийся в Чехии. Деньги от продажи зачисляются на счёт в Чешском банке. Это неразрешённая законом операция, штраф от 75% до 100% от суммы продажи.

Комментарий: с 1 января 2018 года такая операция считается разрешённой. Более подробно читайте в моей статье «Новогодний подарок для тех, кто живёт за рубежом«.

Пример 2

Гражданин России, постоянно проживающий в Болгарии (не является членом ОЭСР или ФАТФ), и один раз в год приезжающий в Россию, сдаёт в аренду дом, находящийся Болгарии. Арендная плата зачисляется на счёт в Болгарском банке. Это неразрешённая законом операция, штраф от 75% до 100% от суммы аренды.

Пример 3

Гражданин России, постоянно проживающий в Новой Зеландии (член ОЭСР и ФАТФ), и два раза в год приезжающий в Россию, продаёт свой машину. Деньги от продажи зачисляются на счёт в Новозеландском банке. Это неразрешённая законом операция, штраф от 75% до 100% от суммы продажи.

Комментарий: с 1 января 2018 года такая операция считается разрешённой. Более подробно читайте в моей статье «Новогодний подарок для тех, кто живёт за рубежом«.

Пример 4

Гражданин России, постоянно проживающий в Германии, и пару раз в год приезжающий в Россию, работает как частный предприниматель (Einzelunternehmen – аналог индивидуального предпринимателя в России). Зачисление дохода от предпринимательской деятельности – это неразрешённая законом операция, штраф от 75% до 100% от суммы поступлений от клиентов.

Пример 5

Гражданин России, постоянно проживающий в Австралии и раз в год приезжающий в Россию, подает налоговую декларацию (tax return) и получает возврат налога (refund) от Австралийской налоговой службы. Это неразрешённая законом операция, штраф от 75% до 100% от суммы возвращенного налога.

Комментарий: с 1 января 2018 года такая операция считается разрешённой. Более подробно читайте в моей статье «Новогодний подарок для тех, кто живёт за рубежом«.

Таким образом, резюмируя вышесказанное, неуведомление об открытии счёта в иностранном банке или несдача отчёта о движении денежных средств потенциально может привлечь более пристальное внимание со стороны ФНС к вам и вашим счетам. Кстати, при подаче отчёта о движении денежных средств не требуется прикладывать к нему копии банковских выписок.

Новая информация: с 1 января 2018 года вступили в силу изменения в Закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Согласно изменённому закону, все российские граждане считаются валютными резидентами.

Однако тем, кто провёл в России менее 183 дней в году, больше не нужно уведомлять ФНС об открытии/закрытии счетов за рубежом, не нужно сдавать отчёт о движении денежных средств по счетам в иностранных банках, и для них больше нет запрещённых операций по счетам в иностранных банках.

Более подробно об этом читайте в моей статье «Новогодний подарок для тех, кто живёт за рубежом«.

Читайте также

Источник: http://www.shichko.com/razyasnenie-pozitsii-fns-rossii-o-priznanii-nezakonnymi-operatsij-po-schetam-v-inostrannyh-bankah/

Открытие банковского счета за границей

Как открыть банковский счет физлицу за рубежом: документы

Открытие счета за границей для организации

Открытие банковского счета за рубежом: уведомление ФНС РФ

Уведомление о движении по счету за границей

Открытие счета за рубежом: ответственность

Как открыть банковский счет физлицу за рубежом: документы 

Однозначный ответ в данном случае дать сложно, т. к. в законодательстве, а также деловых традициях той или иной страны предъявляются различные требования к порядку аутентификации клиента.

Вместе с тем в стандартный комплект документов, который требуется для открытия счета иностранному гражданину в большинстве государств, входят:

  • анкета клиента (заполняется непосредственно в отделении банка);
  • иностранный паспорт. 

В ряде стран требуется представить дополнительную документацию, в т. ч.:

  • вид на жительство в данной стране;
  • визу;
  • документ, подтверждающий наличие недвижимости в государстве банка;
  • документ, подтверждающий происхождение средств, которые должны будут поступить на счет, например справку 2-НДФЛ и т. п.;
  • специальный идентификационный код, выдаваемый налоговым органом страны, в которой планируется открыть расчетный счет (такой код можно получить, однако, и на территории РФ, если обратиться в консульство соответствующей страны).

ВАЖНО! Необходимо заранее продумать, какой документ сможет стать обоснованием расхода средств со счета, т. к. в ряде стран перевод денег со счета нерезидента может быть произведен только при наличии подтверждения цели перевода. Так, надлежащим документом могут стать счет на оплату курсов из иностранного учебного заведения, справка из медучреждения, договор купли-продажи недвижимости и т. д.

Следует также помнить, что открытие счета за границей, как правило, подразумевает личное присутствие в офисе банка. Допускается также открытие счета по доверенности. 

Открытие счета за границей для организации 

В этой ситуации в комплект документов обычно входят:

  • учредительная документация;
  • свидетельства ИНН и ОГРН;
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • реестры директоров, акционеров;
  • приказ о назначении директора и главного бухгалтера;
  • паспорт директора, учредителя, бенефициарного владельца;
  • доверенность на уполномоченного представителя компании;
  • рекомендательные письма в отношении самой организации или ее руководителя / учредителя / бенефициарного владельца;
  • сертификаты и лицензии на осуществление деятельности;
  • анкета клиента и прочие банковские формы, подписанные уполномоченным представителем организации. 

В данном случае, как и в ситуации открытия счета за границей физлицу, надлежит представить документальное обоснование происхождения поступающих на счет средств, а также цели их расходования.

Открытие банковского счета за рубежом: уведомление ФНС РФ 

Резиденты, коими могут быть как физические, так и юридические лица, имеют право без ограничений открывать счета и вклады в банках, расположенных вне границ РФ. При этом открытие счетов может быть произведено в любой валюте — как иностранной, так и российской (п. 1 ст. 12 закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, далее — закон № 173).

Резиденты, открывшие счета в банках, расположенных за границами территории России (кроме счетов в филиалах российских банков за границей РФ, см. пп. 8–9 ст. 12 закона № 173), обязаны уведомить об этом налоговые органы РФ.

При этом:

  • срок уведомления — не позднее 30 дней с момента открытия счета (закрытия счета, изменения его реквизитов, см. п. 2 ст. 12 закона № 173);
  • форма уведомления — в соответствии с приказом ФНС России от 21.09.2010 № ММВ-7-6/[email protected];

Источник: http://rusjurist.ru/bank/bankovskie_scheta/otkrytie_bankovskogo_scheta_za_granicej/

На заметку: как открыть счет в иностранном банке

Плюсы и минусы открытия зарубежного счета

Те, кто в силу различных причин в течение длительного периода времени находятся за пределами Российской Федерации или просто часто ездят за границу, сталкиваются с проблемой открытия счета в зарубежном банке.

К сожалению, сейчас эта процедура стала гораздо сложнее для юрлиц, так как по рекомендации Центробанка банки ужесточили внутренний контроль и отказывают в открытии расчетных счетов тысячам компаний. Однако, отдельные физические лица вполне в состоянии это сделать, особенно зная правильный порядок оформления.

Как правильно открыть счет в иностранном банке, порталу BANKDIRECT.PRO рассказала консультант по личным финансам Наталья Смирнова.

Первым делом, конечно же, необходимо выбрать подходящий по условиям банк. Выход за пределы российской банковской системы предоставляет потенциальному вкладчику массу новых возможностей и одновременно несет с собой множество неизведанных рисков, к которым лучше всего быть готовым заранее.

Первые страны, которые приходят на ум, когда думаешь об открытии вклада за рубежом, — Кипр и Швейцария.

Однако в связи с проблемами в банковской системе Кипра его популярность в качестве хранилища средств российских граждан в последнее время несколько уменьшилась.

Под вопросом для многих не слишком богатых сограждан стоит и Швейцария, традиционно отличающаяся высокими ставками обслуживания депозитов и большими минимальными вкладами.

Более дружественны (помимо Кипра) к россиянам банки Латвии, где обслуживание часто ведется на русском языке. Кроме того, популярностью пользуются банки Дании, Австрии и Германии.

При выборе подходящего банка стоит обратить внимание на рейтинг надежности (самыми надежными считаются кредитные организации с рейтингом не меньше A), размер минимального вклада, требования ко вкладчику (не все зарубежные банки желают видеть россиян в качестве своих клиентов), стоимость обслуживания, удобство пополнения счета (не забывайте, вы будете находиться в сотнях километров от ближайшего офиса банка) и доступные дополнительные возможности (например, инвестирование).

Существует несколько способов открыть счет в иностранном банке, утверждает Наталья Смирнова. «Первый — без посещения офиса банка за рубежом и без посредников. Когда вы скачиваете с сайта банка анкету, заполняете ее, а затем вместе с другими необходимыми документами отправляете в банк в виде сканов или почтой», — поясняет эксперт.

Второй способ — без посещения банка, но через посредника, которым может выступать фирма, специализирующаяся на открытии счетов и компаний за рубежом.

В этом случае компания-посредник за определенную плату помогает вам подготовить пакет документов, однако, стоимость открытия счета и изготовления digit-pass не входят в цену услуги фирмы, за них надо будет доплатить. По такой схеме можно открыть счет в Barclays bank.

Третий способ подразумевает участие представительства зарубежного банка в РФ. «Есть представительства зарубежных банков в РФ (например, у Rietumu bank), но это именно представительства, не банки. Там откроют счет в зарубежной кредитной организации, если вы соответствуете ее минимальным требованиям», — поясняет Смирнова.

Также можно открыть счет за рубежом через российский банк с иностранным капиталом. Например, у вас может быть счет в Ситибанке, либо в Райффайзенбанке.

Однако, этот способ подходит только для состоятельных VIP-клиентов с определенным капиталом.

Если вы имеете некоторую минимальную сумму активов, которая позволяет попасть в эту категорию, то вам помогут открыть счет в Ситибанк в Лондоне или Райффайзенбанке в Вене.

Кроме того, большую, но весьма дорогостоящую помощь в открытии вклада за рубежом оказывают специализированные консалтинговые агентства. Консультанты помогут выбрать страну, банк и приемлемые условия открытия вклада, а также ускорят процесс сбора документов, даже при необходимости помогут найти на Западе поручителя. За услуги подобного агентства придется заплатить около 1000 евро.

Наконец, вы можете лично посетить иностранный банк за границей и открыть там счет. Таким образом можно обзавестись вкладом в Commerzbank и Deutsche bank.

Пакет документов, которые необходимо собрать для предоставления в банк, зависит от кредитной организации.

Обычно он выглядит следующим образом: копия загранпаспорта; подтверждение адреса проживания (справка с работы/справка из банка/квитанция за коммуналку); рекомендательное письмо из банка, где вы уже обслуживаетесь; анкета с описанием того, из каких стран и от кого ожидаются переводы на ваш счет, в какие страны и кому вы планируете делать переводы с вашего счета, примерный размер перевода в месяц, остатка по счету ежемесячного; свое краткое резюме; выписка из банка или иное подтверждение источника происхождения средств, которые вы планируете перевести на свой счет.

Помимо этого, иностранный банк может потребовать предоставить дополнительную информацию, которая в российских банках для открытия вкладов не требуется (состав семьи и профессия родных, справка из правоохранительных органов об отсутствии судимости и проблем с полицией, оплаченный счет за коммунальные услуги).

Это связано с тем, что в каждом государстве с развитой экономикой существует закон, препятствующий отмыванию денег, требующий, чтобы каждый потенциальный клиент банка проверялся на благонадежность. Обычно, чем выше сумма вклада, тем больше документов необходимо собрать.

Каждый документ должен быть переведен на английский язык и заверен нотариусом.

Когда пакет документов собран, его нужно переправить в банк. Если вы занимаетесь открытием вклада самостоятельно, то в зависимости от правил выбранного банка вам придется лично явиться в банк или же отправить документы по почте. Процедура проверки потенциального клиента на благонадежность может растянуться на месяцы.

Если вам повезло, и банковская организация приняла решение удовлетворить ваше намерение открыть депозит, она высылает вам договор.

Вам необходимо будет внимательно заполнить анкету, подписать контракт, а затем отправить все обратно банку. Он визирует эти документы и вновь переправляет вам.

Вместе со всеми документами банк отправляет специальное предложение, в котором есть необходимая информация о выбранном депозите и возможностях его пополнения.

Согласно российскому законодательству, об открытии или закрытии вклада в иностранном банке нужно обязательно в течение месяца сообщить налоговой инспекции по месту проживания. Иначе вы можете нарваться на штраф (до 5000 руб.

) или же внезапно столкнуться с отказом российского банка перевести деньги на этот счет. Учитывая, что банковский перевод чаще всего является единственным способом пополнения вклада, это может серьезно подпортить ваши планы.

Кроме того, необходимо помнить о некоторых нормах российского законодательства. В частности, с 13 февраля 2013 года переводить деньги на заграничные банковские счета разрешено только через отечественные банки.

В противном случае нарушителю придется заплатить штраф в размере от 75% до 100% от суммы перевода.

Другими словами, если гражданин России — владелец зарубежного счета — хочет пополнить вклад, деньги на него должны поступить только через российский банк.

В России такие финансовые отношения физического лица с иностранным банком регулируются ГК РФ, ФЗ о валютном регулировании и валютном контроле, а также ФЗ о противодействии легализации, плюс НК РФ. За рубежом же действует общее гражданско-правовое, а также банковское и налоговое законодательство той страны, где вы открываете счет.

Большинство россиян стремятся открыть счет в иностранном банке в надежде сохранить свои сбережения. После нескольких громких историй во время чистки банковского рынка ЦБ, многие перестали доверять российским банкам, осознав, что даже крупные кредитные организации могут оказаться ненадежными, а сумма страхования (на данный момент 1,4 млн) не всегда покрывает весь вклад.

«Действительно, в большинстве стран также действует система страхования вкладов, и на иностранцев она, за некоторыми исключениями, распространяется,« — говорит Смирнова. В Европе лимит страхования вкладов — в среднем 100 тыс. евро. Такая, несомненно, более высокая в сравнении с российской максимальная сумма страховых выплат является плюсом открытия иностранного счета.

Кроме того, положительной стороной счета в иностранном банке является более широкий выбор продуктов, в отличие от российской линейки. Также зарубежный счет позволяет диверсифицировать страновые и валютные риски, уточняет финансовый консультант.

Однако, идеальных банковских продуктов не бывает, даже за границей. Иностранные вклады, по подсчетам Смирновой, имеют существенно более низкие ставки по вкладам, чем в РФ — около 0,5–2%, при этом более высокие тарифы на услуги и более жесткие требования по чистоте сделок и проведения операций. Например, вас могут попросить отчитаться почти по любой транзакции по вашему счету.

Кроме того, если санкции в отношении россиян будут усугубляться, высоки риски заморозки счета. С российской стороной тоже не все так просто.

«С 2015 в отношении владельцев банковских счетов за рубежом ужесточилось российское законодательство: помимо того, что теперь необходимо в течение 1 месяца максимум уведомить налоговую об открытии, закрытии или смене реквизитов счета за рубежом, нужно еще и отчитываться обо всех операциях по зарубежному счету по итогам года в течение 1 месяца после завершения года. Т. е. до конца января 2016 нужно будет отчитаться обо всех операциях по счету за рубежом за 2015 год. Пока формат отчетности не утвержден», — заключает Наталья Смирнова.

Источник: https://BankDirect.pro/bank-dlya-klienta/na-zametku-kak-otkryt-schet-v-inostrannom-banke-654316.html

Счета в иностранном банке попадают в России под валютный контроль — Доверительное Управление

Мы уже неоднократно рассматривали оптимальные варианты инвестирования свободного капитала и в результате анализа выделили несколько подходящих вариантов:

Не так давно мы также уделяли внимание налогообложению доходов, полученных от инвестиций в доверительное управление, ценные бумаги. И если на тот момент существовало множество неясностей, как минимум, на счет того, как правильно подавать декларацию, кому и куда, то с Нового года появились некоторые разъяснения.

Уверены, эта информация будет полезна всем, кто собирается открывать депозит и счет в иностранном банке.

Счет в иностранном банке: валютный контроль

  • с 2016-го года россияне вынуждены будут отчитываться перед налоговыми органами, если они имеют счет в иностранном банке (текущий, депозитный — не важно).

Еще год назад подобное постановление поставило в тупик всех: собственники счетов в иностранных банках, юристы, аудиторы знали, что необходимо сообщать эти данные налоговикам, но как — оставалось загадкой.

Теперь Постановление №1365 от 12 декабря в некоторой степени разъяснило суть этой процедуры: отчеты отправляются в Федеральную налоговую службу раз в год до 1-го июня. То есть, для подачи данных за 2015-й год те, у кого есть счет в иностранном банке, имеют 6 месяцев, чтобы разобраться в этом вопросе.

Налоговые органы уже не первый раз пытаются контролировать счет в иностранном банке. Еще в 2001-м году, когда Центробанк дал «добро» на их открытие, человек должен был предупредить об этом налоговиков, иначе физически не мог перечислить деньги за рубеж из российского банка. Однако это легко обходилось:

  • на счет за пределами России переводить деньги могли третьи лица, которым контакт с налоговыми органами был не принципиален;
  • средства можно было перечислить на один счет в иностранном банке, а затем перечислить на другие счета. Налоговые органы не в силах были контролировать не то, что движения по счтеам, но и сами счета.

Но в рамках борьбы с оффшорными зонами с 2011-го года контроль ужесточился, а с 01.01.2015 и вовсе все физ.лица должны были не только сообщать об открытии счета, но и ежегодно сообщать о движении по нему. И если до этого момента процедура осуществления этого действия была не ясна никому, то теперь порядок действий относительно понятен:

  • отчет отправляется через личный кабинет налогоплательщика или при помощи заказного письма;
  • в отчете указывается наименование банка и страны, номер счета и 4 суммы: остаток на начало года, сумма зачисления и списания, остаток на конец года.

О том, что нужно предоставлять выписки по счету, в постановлении не сказано, но есть вероятность, что ФНС может их попросить и самостоятельно. Отчитываться должны все «валютные резиденты» России, а под это определение попадают практически все, в том числе и те, кто на короткий период приехал в Россию.

Ожидания от валютного контроля

Законные операции по валютным иностранным счетам ограничиваются получением процентов по вкладам, завещание средств, получение зарплаты, перевод со счета на счет.

Разрешается и получение купонного дохода (хотя доход от продажи на облигаций на счет в иностранном банке нельзя) и дохода от сдачи жилья в аренду, но только в странах ОЭСР и ФАТФ.

А вот популярные Болгария, Черногория и Кипр в эти объединения не входят, что и усложняло валютный контроль.

  • с 01 января 2016-го года к числу законных операций добавляется получение дохода от доверительного управления, если управляющий — нерезидент России. А с 01.01.2018 на счет в иностранном банке будет разрешено зачислять доходы от иностранных ценных бумаг.

Правда, юристы не совсем понимают, как будет трактоваться термин «доверительное управление». Если опираться на Гражданский кодекс РФ, то это передача капитала от человека к человеку и управление инвестициями в интересах собственника капитала. А вот узкий смысл подразумевает требования к наличию у брокера лицензии и сертификата Банка России, и тогда толку от нововведений нет.

Налогообложение иностранных счетов

Также нововведения призваны усилить контроль за налогообложением доходов физических лиц за рубежом. Например, с Нового года налог в 13% коснется депозитов, размещенных в иностранных банках. Если раньше существующая норма касалась вкладов со ставкой более 9%, что для европейских банков нонсенс, то теперь размер доходности депозита значения не имеет.

И самый неприятный момент: налогооблагаемая база будет учитывать курсовые колебания.

Иными словами, инвестируя год назад 1000 евро в акции и продавая их через год по аналогичной цене при зачислении на тот же самый счет, 13% налога затронут курсовую разницу в рублях — налоговые органы считают, что инвестор заработал на курсовой разнице. Впрочем, при процентном доходе по депозиту курсовая разница не учитывается.

Перспективы контроля счетов в иностранных банках

Россия движется по пути европейских стран, стараясь знать все о том, что делают её граждане за пределами страны. Счет в иностранном банке теряет свою конфиденциальность, налогообложение и вовсе делает не выгодным его классическое использование — минимизацию налогов.

И если с 2016-го года все равно мало, что изменится (вероятность, что ФНС заподозрит наличие незадекларированных счетов у обычного человека и начнет делать запросы в страны ОЭСР, нулевая), то с 2018-го года возможны кардинальные изменения.

В 2018-м Россия присоединяется к системе автоматического обмена информацией CRS, что в разы ускорит выявление незаконных счетов.

К слову, уголовной ответственности за нарушение валютного законодательства нет, а привлечь к ответственности человека можно в течение года с момента проведения незаконной операции. И не важно, что налоговая служба узнает об этом позже — даже административное наказание в этом случае не грозит.

Источник: http://blog.abbcapital.com/scheta-v-inostrannom-banke-popadayut-v-rossii-pod-valyutnyj-kontrol/

Как открыть счет в иностранном банке за границей

Открыть счет за границей могут физические и юридические лица. Это требуется для полноценного функционирования иностранной компании или для денежных расчетов резидентов и нерезидентов. Для россиянина, как и для других иностранных граждан, действуют специальные условия, как завести банковский счет в другой стране.

Выбор надежного иностранного банка за границей

Европейская банковская система является стабильной на протяжении многих лет. Держателей привлекают гарантия финансовой стабильности со стороны государства и Европейского Союза. Открыть счет в Европе можно в одной из следующих стран:

Выбор страны основывается на индивидуальных потребностях. Например, если требуется срочное открытие без визита в банк (т.е. удаленно), то подойдут услуги латвийских банков. Тем, кому важна конфиденциальность – Лихтенштейн, а за дешевыми тарифами в Польшу или Чехию.

Помимо европейских вариантов доступны и другие:

Обратиться за услугами в некоторые юрисдикции стоит из-за преимуществ:

 Страна  Преимущество
 Швейцария  Удаленное открытие, $ счета
 Латвия  Срочное открытие за 48 часов
 Чехия  Открытие по 2-м документам
 Сент-Винсент и Гренадины  Удаленное открытие

Услуги доступны для частных лиц и для компаний. Корпоративные счета нередко открывают в оффшорах. Этот вариант обладает преимуществом в плане налогов. Некоторые организации предлагают услуги и под High risk

Как открыть оффшорный счет удаленно

Удаленно – это значит без визита в страну, где расположен банк. Это возможно в двух случаях:

  • У банка есть представительство в Москве или в вашем городе;
  • Банк разрешает открывать счет авторизованным агентам;

Несмотря на то, что вам предстоит посетить один из офисов – нашей компании или филиал банка, этот способ является удаленным. Это так, ведь в конечном итоге вы оформляете все документы без выезда за границу.

К сожалению, такая услуга доступна не во всех организациях и не во всех странах. Еще реже встречается возможность провести операции полностью онлайн. Наши сотрудники проконсультируют вас об актуальных возможностях.

Необходимые документы для физических лиц

На пакет документов для физических лиц влияет ряд факторов:

  • Страна, где расположен банк;
  • Тип счета для иностранца;

Всё необходимое оформляется на лицо, которое впоследствии сможет управлять счетом и будет обладать правом подписи. Это правило действует и в том случае, если открывается счет для нерезидента.

Физическому лицу для открытия счета за границей потребуется внутренний и заграничный паспорт. Финансовые организации иногда выдвигают дополнительные требования, поэтому перед открытием всегда уточняйте актуальный перечень.

Совет, как быстро оформить счет россиянину

Граждане России, как и других стран, обладают двумя возможностями: оформить все самостоятельно или обратиться за квалифицированной поддержкой. При самостоятельной подготовке пакета документов случаются проблемы. И задержка – одна из них. 

В среднем, после оформления всех бумаг и получения их банком, уходит около 7 рабочих дней для открытия. Чем больше вы потратите времени до этого, тем дольше затянутся процессы. Обратитесь в нашу компанию. Мы не только ускорим процесс, но и позволим избежать досадных проблем. Подробней о нашей компании:

Существует дополнительная услуга: срочное открытие оффшорного счета. В этом случае рассмотрение занимает до четырех суток. Если скомбинировать услугу и банк, который сразу предоставляет реквизиты, то на все процессы уйдет около 1 недели.

Особенности для нерезидентов и юридических лиц

Клиентам доступны мультивалютные иностранные счета. Поэтому необязательно открывать рублевый. Доступны, например, в евро, долларах или другой валюте. Это актуально и для оффшоров, подробней о регистрации читайте по ссылке

Удобно, что доступ осуществляется удаленно с помощью интернет-банкинга или мобильного приложения.

Правила возврата оплаты при не открытии счета 

ПОЛУЧИТЕ КОНСУЛЬТАЦИЮ ПРЯМО СЕЙЧАС!

Конфиденциальность на всех этапах работы

Разбираемся в специфике интернет-бизнеса

Не храним документы клиентов

Круглосуточная поддержка без выходных

Множество способов оплаты

Цены приведены в € эквиваленте, в справочных целях.

Итоговый расчет в российских рублях.

Источник: https://open-offshore.ru/open-bank-account/

Российским компаниям хотят запретить открывать счета в иностранных банках

Российское правительство хочет запретить государственным и многим частным компаниям иметь счета в иностранных и некрупных российских банках .

Открыть счет в банке для иностранной компании в 2017 году — 100migrantov.ru

Открытие счета иностранной компании в российском банке для ее филиальных подразделений требует дополнения приведенного выше комплекта документов. Как открыть счет в зарубежном банке без выезда из РФ .

Депутаты готовы упростить контроль за иностранными | Банки .ру — www.banki.ru

Банки и компании . Если же у него есть счета в зарубежных банках , он должен отчитываться о них перед российскими налоговиками – об открытии и закрытии, об операциях и остатках. Часть операций и вовсе запрещена : например, на иностранные счета нельзя зачислять

Минфин предложил запретить госкомпаниям иметь счета — lenta.ru

Правительство России хочет запретить крупнейшим компаниям открывать счета в зарубежных и мелких отечественных банках . Соответствующие поправки подготовило Министерство финансов, сообщает во вторник, 24 июня

Минфин предложил запретить госкомпаниям иметь счета — newsland.com

Правительство России хочет запретить крупнейшим компаниям открывать счета в зарубежных и мелких отечественных банках . Соответствующие поправки подготовило Министерство финансов, сообщает во вторник, 24 июня

Отчет пошел: стоит ли сообщать государству о своем счете за — www.rbc.ru

До 1 июня все российские граждане, имеющие счета в иностранных банках , должны отчитаться перед налоговой службой. Рента от сдачи зарубежного жилья. Все зависит от того, где открыт иностранный счет , на который Эмиграция, зарплата в зарубежной компании .

Правительство хочет упростить валютный контроль за — www.vedomosti.ru

Если же у таких людей есть счета в зарубежных банках , о них нужно отчитываться перед российскими Часть операций и вовсе запрещена : например, на иностранные счета нельзя зачислять доходы от Многие создают контролируемые иностранные компании (с 2018 г. с

Как открыть счёт в иностранном банке : разьяснение — biznesprost.com

Преимущества зарубежных банков перед российскими финансовыми структурами Недостатки хранения капитала в иностранном банке . Если человек хочет сберегать деньги в иностранном Как же открыть счет в иностранном банке , кому и зачем это нужно?

Как сделать вклад в иностранный банк ? | КредиторПро-2017 — kreditorpro.ru

Российское правительство не запрещает гражданам страны открывать депозиты и расчетные счета в иностранных банках . Некоторым компаниям достаточно общения со своим клиентом по телефону, хотя многие, в особенности английские банки , требуют живой встречи

Минфин предложил запретить госкомпаниям иметь счета — www.rbc.ru

Государственным и некоторым частным компаниям из России запретят открывать счета в иностранных и некрупных российских банках .

ВАЖНО: ФНС России о признании незаконными всех операций по — www.shichko.com

Закрытый — означает, что запрещено всё, что не разрешено законом. Перевод денег с других своих счетов , находящихся как в Российских , так и в иностранных банках (часть 4 ст. 12) Кроме вышеперечисленных, только для счетов , открытых в иностранных банках стран

Минфин предложил запретить госкомпаниям иметь счета — info-vb.ru

Экономика, Российские и мировые. Правительство России хочет запретить крупнейшим компаниям открывать счета в зарубежных и мелких отечественных банках . Тэги: Минфин, зарубежные банки , запрет .

Открытие счетов в иностранных банках — znatokdeneg.ru

Как открыть счет в иностранном банке физическому лицу. После изменения российских законов гражданам стало доступно открытие депозитов в банках других государств. В рамках борьбы с коррупцией был определен круг лиц, которым запрещено иметь иностранные счета .

Валюта под контролем. Что ожидает владельцев иностранных — www.forbes.ru

Источник: http://odnako.su/news/finance/-125284-rossiyskim-kompaniyam-hotyat-zapretit-otkryvat-scheta-v-inostrannyh-bankah/

Зарубежные счета: проблемы не только у чиновников

Год спустя россияне получили право на открытие счетов за границей, появилась первая версия закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

Однако делать это могли лишь те, кто временно проживал за рубежом, а перед возвращением счет нужно было закрыть, а все средства перевести в российский банк.

Остальным же для открытия счета за рубежом требовалось получать специальное разрешение ЦБ.

В 2001 году была предпринята частичная либерализация, российские резиденты теперь могли без лицензий и ограничений перечислять за рубеж до $75 000 в год для приобретения иностранных ценных бумаг.

Вскоре была принята инструкция Центрального банка №100-И, которая наконец разрешила физическим лицам без лицензий открывать счета в иностранных банках, хотя и с рядом оговорок. Во-первых, счет можно было открыть только в странах, входивших в особый список (в основном, членах ФАТФ или ОЭСР).

Во-вторых, счет не мог открываться для целей, связанных с предпринимательской деятельностью.

И именно в этой инструкции впервые появилась норма, предусматривающая право зачислять на свои счета валюту, переведенную или вывезенную из Российской Федерации в соответствии с российскими законами, а также заработанную за пределами России, но не в ходе занятий бизнесом.

Инструкция разрешила использовать денежные средства на иностранном счете для инвестирования в ценные бумаги и для других валютных операций, связанных с движением капитала.

Также впервые была предусмотрена обязанность физических лиц сообщать налоговым органам об открытии и закрытии счетов за рубежом.

В 2003 году новый закон о валютном регулировании определил, что резидентами являются граждане Российской Федерации, исключая тех, кто постоянно проживает за рубежом не менее одного года.

Поправки в статью 15.25 КоАП, о которых идет речь, были внесены правительством в Госдуму ещё в марте 2011 г., прошли первое чтение, а затем благополучно пролежали полтора года.

Прошлой осенью их извлекли из «долгого ящика», быстро провели через оставшиеся чтения, 12 ноября закон был подписан президентом за номером 194-ФЗ.

Поскольку он предусмотрел ответственность за новые виды правонарушений, его вступление в силу было отложено на 90 дней.

Следует сразу отметить, что закон не изменил валютное законодательство, да и в самой статье оставил неизменным санкцию: «осуществление незаконных валютных операций» карается штрафом в размере от трех четвертых до одного размера суммы таких операций.

Что же поменялось? Дано значительно более подробное объяснение того, что собой представляют «незаконные валютные операции»: в частности, к ним отнесены не предусмотренные валютным законодательством расчёты, минуя счета в уполномоченных банках или в банках за пределами страны.

Даже правительство, направляя законопроект в Госдуму, в пояснительной записке указывало на необходимость восполнить пробелы в нормах об ответственности за нарушения правил совершения валютных операций, т.е.

сами правила должны остаться неизменными.

А правила эти, применительно к расчётам физических лиц с использованием счетов в иностранных банках изложены в статье 12 действующего закона о валютном регулировании, принятого в 2003 году.

Важнейшая, на наш взгляд, норма закреплена во втором абзаце части 6-ой этой статьи: физические лица — резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных на свои зарубежные счета в соответствии с законодательством. Единственным исключением является запрет использовать заграничные счета для оплаты имущества и услуг на территории России.

Таким образом, новая редакция статьи кодекса направлена на установление ответственности, например, за зачисление денежных средств из-за границы на зарубежный счет — такой доход должен, в большинстве случаев, облагаться налогом в России, но остается невидимым как для российских налоговиков, так и для органов по противодействию легализации незаконно полученных денежных средств.

Но рассматриваемый закон, призванный внести большую ясность и стройность в правоприменительную практику, к сожалению, позволяет осуществлять расширительное толкование, согласно которому любое зачисление денежных средств на зарубежный счет российского резидента, прямо не предусмотренное валютным законодательством, является правонарушением и приводит к ответственности в форме, фактически, изъятия всей суммы операции. При этом статья о свободном использовании законно выведенных за границу денежных средствах «съёживается» до принципа свободного их расходования.

Исходя из этого расширительного толкования и делаются выводы об обязательном «прогоне» даже процентов по депозитам через счета в российских банках, не говоря уже о доходах от ценных бумаг и так далее.

Интересно, что Правовое управление аппарата Госдумы, давая весной 2011 г. свою оценку законопроекта, обратило внимание на необходимость приведения новой формулировки статьи в соответствие с указанным положением валютного законодательства о свободном использовании честно переведенных за границу средств граждан, но из-за спешного принятия законопроекта это сделано не было.

Остаётся рассчитывать на официальные разъяснения порядка применения новых мер административной ответственности, которые не дезавуируют право российских граждан открывать счета в зарубежных банках.

В противном случае, обязанность зачисления, например, процентов по вкладам на счета в российском банке вкупе со складывающейся в последнее время практикой обложения таких процентов налогом на доходы физических лиц независимо от процентной ставки по вкладу, может сделать невыгодным само такое размещение, учитывая невысокий уровень процентов по вкладам в западных банках.

Таким образом, с одной стороны, мы являемся свидетелями повсеместных заявлений на курс по деофшоризации экономики России, а с другой стороны, принятие подобных законов лишь провоцирует и повышает интерес граждан России к использованию офшорных решений. Ведь, зачем рисковать своими деньгами и открывать счет на самого себя, если проще учредить иностранную компанию и открыть на нее счет в удобном для себя иностранном банке.

Источник: http://www.forbes.ru/mneniya-column/siloviki/234254-zarubezhnye-scheta-problemy-ne-tolko-u-chinovnikov

Об операциях через счет открытый в зарубежном банке

Опубликовано 27 августа 2014 в 16:31

В основе лежит все тот же Федеральный закон №173-ФЗ от 10.12.2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле».

Статьей 12 указанного закона дано добро на открытие практически всем желающим счета в банках за пределами территории РФ.

Слово «практически» говорит об изъятиях (исключениях) из общего правила, которые установлены Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады)…».

Исключения без труда угадываются и без прочтения закона.

Открыв счет за рубежом лицу вменяется в обязанность уведомить отечественные налоговые органы, о чем мы уже упоминали.

Необходимо также добавить, что юридическим лицам вменяется в обязанность предоставлять в налоговый орган отчет о движении денежных средств. Предоставлять ежеквартально, в 30-ти дневный срок.

Правила (да и форма отчета) по которым лицо должно производить доклад в налоговые органы установлены Постановлением Правительства РФ от 28 декабря 2005 года №819.

Статьей 14 Закона установлено, что валютные операции резиденты вправе осуществлять через отечественные (уполномоченные) банки, если иное не установлено законом.

Иными словами, дорогой друг, картина такова, что по умолчанию можно работать через валютный счет открытый на территории РФ. Зарубежный же счет можно эксплуатировать лишь в установленных законом рамках, о которых мы сейчас и поведаем.

Рамки описаны статьями 12 и 14 закона, и их можно условно разделить на «входящие» (т.е. устанавливающие правила поступления денег на счет) и «исходящие» (регламентирующие возможные расходные операции).

Признаться откровенно (не в обиду законодателям), статьи закона коряво написаны, нужно больше четкости, чтобы не приходилось две статьи несколько дней читать, для понимания сути написанного.

Юридические лица.

Могут пополнять свои счета открытые за пределами РФ за счет средств переведенных со своих же счетов с территории РФ, либо иностранных банков.

https://www.youtube.com/watch?v=K3e5-zjHO4o

Второй вариант пополнения денежных средств на счете в иностранном банке, — за счет кредитов (займов) полученных от нерезидентов — агентов правительств иностранных государств, а равно и займы от резидентов государств членов ОЭСР или ФАТФ, полученные на срок превышающий 2 года.

О том что означает аббревиатура, и какие страны в нее попадают можно узнать из Письма ФНС РФ от 8 августа 2006 года №ШТ-6-09/[email protected]

Расходы по сути сводятся к выплате заработной платы (лицам находящимся за пределами РФ) и командировочным расходам. Есть некоторые нюансы, но общей картины они кардинально не меняют, — вести активную торговлю (или оказание услуг) с иноземцами используя иностранный счет — не получится.

Физические лица.

Помимо собственных средств, на счет физического лица могут поступать следующие средства (от нерезов):

— в виде заработной платы или иного вознаграждения;

— выплаты по решению иностранных судов;

— разнообразные социальные и страховые выплаты;

— возврат денежных средств (к примеру за бракованный товар и т.п.);

— доходы от сдачи имущества (за пределами РФ) в аренду;

— выплаты в виде грантов.

Траты физического лица со своего иностранного счета не ограничиваются.

В свое время налоговая служба, на основании имеющейся информации об открытых зарубежных счетах у физических лиц истребовала (!) у последних информацию о движении денежных средств по счетам. Надо отметить, что никакой нормативно-правовой базы под это требование не было и нет, равно как и штрафные санкции отсутствовали.

Вот о чем еще необходимо добавить. Поскольку у физического лица возможностей для пополнения своего зарубежного счета больше, в частности, он может получать денежные средства в качестве заработной платы или еще какого дохода, необходимо помнить о статьях 229 и 228 НК РФ, а говорят они о необходимости исчисления налога на доходы и декларирования оного.

Источник: http://choice4you.ru/articles/461.html

Как открыть счет в иностранном банке?

Кризис в экономике заставляет людей искать альтернативные способы сохранения капитала и развития бизнеса, в том числе и за рубежом. Вот почему обычные граждане и компании все чаще интересуются, как открыть счет в иностранном банке. Эта процедура непростая, требует определенных знаний и решается двумя путями — лично и через посредника.

Зачем это нужно?

Причины открытия счета в зарубежном банке различны:

  • Сохранение капитала.
  • Желание утаить доходы от налоговой инспекции государства.
  • Налаживание сотрудничества с партнерами за границей (для компаний).
  • Получение более гибких условий для ведения международного бизнеса.

Перед тем как открыть счет в иностранном банкеопределитесь с задачами. Исходя из поставленных целей, производится выбор страны и учреждения (об этом ниже).

Читайте также —  Виды счетов в банке

Открыть счет в иностранном банке: чем плюсы?

Открытие счета в иностранном банке гарантирует следующие преимущества:

  • Гарантия сохранения инвестиций. Главное — отдавать предпочтение странам, имеющим стабильную экономику.
  • Конфиденциальность данных. Счет в зарубежном банке надежно защищен от посторонних, ведь для иностранных кредитных учреждений на первом месте банковская тайна. Отклонение от этого принципа влечет репутационные потери.
  • Получение выгодных условий кредитования. Зарубежные банки лояльно относятся к постоянным клиентам и предлагают более гибкие условия, чем в отечественных организациях. Такая особенность — плюс для юридических лиц, которые нуждаются в дополнительном финансировании.
  • Накопление средств путем открытия депозита. Несмотря на низкие процентные ставки, вклады в иностранных учреждениях пользуются спросом. В первую очередь, благодаря надежности.
  • Возможность открытия кредитной линии по значительно лучшей ставке чем в российских банках.
  • Удобство оформления. Открыть счет в иностранном банке онлайн или лично не составляет труда. Опция доступна для частных лиц и компаний.

Какой счет открыть?

Существует три типа счетов в зарубежном банке:

  • Расчетный (торговый) — вариант для юридических лиц (компаний). Назначение — ведение финансовой деятельности, совершение платежей. Отдавать предпочтение стоит специализированным учреждениям, где предлагается минимальная комиссия на транзакции. Юридические и физические лица могут открыть счет в иностранном банке онлайн и управлять им дистанционно.
  • Инвестиционный (сберегательный) — вариант для частных лиц, целью которых является сохранение и приумножение капитала. Вклады бывают кратко- и долгосрочными. Условия различаются и зависят от банка или типа депозита — для обычного хранения или под инвестиционные мероприятия. В последнем случае риски и проценты выше. Перед тем как открыть счет в иностранном банке, выбирайте учреждения, занимающиеся привлечением капитала от физлиц.
  • Личный — услуга, предназначенная для сохранения средств. Такие счета подходят для личных накоплений и не используются для ведения бизнес-деятельности.

Открытие счета за рубежом: шаг за шагом

Главный вопрос: как открыть счета в иностранном банке? Алгоритм такой:

  1. Выбор государства.
    Сегодня выделяется три направления — прибалтийское, европейское и азиатское. Прибалтийские кредитные учреждения отличаются выгодными тарифами на РКО и простотой процедуры. Европейские банки принимают средства на продолжительные сроки, а расходы на РКО выше. Учреждения азиатского направления открывают счета при наличии бизнеса в стране. Так же пользовалось большим спросом открытие счетов и перевод капиталов в Англию, но в свете выхода этой страны из Евросоюза настроения немного изменились, так как грядет перестроение экономики на новый лад, что непременно приведет к изменению условий обслуживания.
  2. Выбор банка. Ориентир при выборе:
  • Надежность.
  • Тарифы.
  • Требования к нерезидентам.
  • Условия пополнения и вывода денег.
  1. Подача заявки и бумаг. Чтобы открыть счет в иностранном банке, передается пакет документов:
  • Заявление.
  • Копии бумаг, подтверждающих личность клиента.
  • Рекомендательное письмо из банков.
  • Учредительные бумаги компании.

Передаваемые бумаги должны быть заверены и переведены. Точные условия стоит уточнять в банке.

  1. Извещение налоговой инспекции.
    Как только счет в зарубежном банке открыт, требуется оформить и направить соответствующее уведомление и получить подтверждение. Документ из налоговой инспекции нужен для перевода денег в заграничный банк.

Срок открытия счета за рубежом — обычно около семи суток с момента получения банковским учреждением всех бумаг. При срочном оформлении — до 4-х суток.

  • ТЕГИ
  • иностранный банк
  • счет за рубежом

macler44

Источник: https://raschetniy-schet.ru/kak-otkryt-schet-v-inostrannom-banke/

Как открыть вклад (счёт) в зарубежном банке?

Главная страница → Как открыть вклад (счёт) в зарубежном банке?

Многие наши соотечественники ошибочно полагают, что филиалы иностранных банков работают и в России, и когда они относят свои деньги в тот же Райффайзенбанк в Москве, считают, что хранят сбережения в зарубежном банке.

На самом деле иностранные банки на территории России не работают.

Обращаясь в банк с громким иностранным именем, клиент обращается в дочернюю компанию зарубежной финансовой группы, деятельность которой в России регламентируется ЦБ РФ на основании выданной им лицензии и российского законодательства. Это означает, что вклады в таких банках подвержены всему набору рисков, которые характерны и для других российских банков.

Чтобы открыть вклад в зарубежном банке, как правило, нужно отправиться в страну, в которой расположен его головной офис.

Кто может открыть вклад в заграничном банке?

Существует целый ряд критериев, по которым зарубежные банки отбирают своих клиентов-нерезидентов. Как показывает практика, в приличных западных банках просто так без визита в страну и гарантий счет нерезиденту не откроют.

Проще всего открыть вклад в иностранном банке лицу, имеющему вид на жительство в стране, где находится выбранный банк, еще лучше, если человек работает в иностранной компании или является студентом.

У других россиян, которые собираются открыть вклад в заграничном банке, нередко эта процедура затягивается надолго. Дело в том, что каждого своего нового зарубежного клиента служба безопасности банка внимательно проверяет на благонадежность, а его источник дохода на легальность. В этом смысле проверить россиянина и «чистоту» его денег достаточно сложно. 

Оформление вклада в иностранном банке — процедура длительная, она может занимать от одной недели до нескольких месяцев. 

При этом существует два пути решения данной задачи:

  1. Лично посетить страну, где находится головной офис банка, взяв с собой необходимый пакет документов, составленных на иностранном языке;
  2. Можно воспользоваться услугами посредников, дабы сегодня такие услуги оказывает множество компаний. Размер их гонорара колеблется от 200 до 12 тысяч долларов. Потенциальному вкладчику нужно будет предоставить посреднику образцы своей подписи, заверенные либо в консульстве государства, в котором расположен банк, либо в дочернем банке на территории России.

Так ли надежны вклады в заграничных банках?

Надежность зарубежных банков — к сожалению, только миф. На Западе, как и в России, банкротами становится много финансово-кредитных организаций. В современных условиях даже огромные банки с вековым опытом и мировым именем не защищены от катастрофы.

Отметим, впрочем, что за границей тоже работает система страхования вкладов (она в настоящее время в различных формах существует в 104 странах мира).

Так, в Германии обязательному государственному страхованию подлежат вклады до 18 тысяч евро, в США страховой лимит составляет 250 000 долларов США Страховка страховкой, однако нельзя не упомянуть и тот факт, что случаев, когда западные банки «замораживают» деньги на счетах россиян, в последнее время становится только больше.

Да, частное лицо может открыть счет и обслуживаться в американском банке, правда, чтобы открыть счет в США, потенциальному вкладчику необходимо лично явиться в отделение банка — открыть счёт в американском банке заочно невозможно. Впрочем, можно воспользоваться услугой посредника – консультационной компании, имеющей налаженные отношения с банком.

К примеру, на открытие счета в JPMorgan Chase – одном из старейших финансовых конгломератов на планете – потребуется неделя. За обслуживание счета взимается комиссия в размере 35 долларов в месяц, но если сумма вклада превышает 17 тысяч долларов, клиент обслуживается бесплатно.

Поделитесь информацией в соцсетях: автор: Дмитрий Хватков

При полной или частичной перепечатке материала «Как открыть вклад (счёт) в зарубежном банке?» ссылка на open-deposit.ru обязательна.

Источник: http://open-deposit.ru/notes/kak_otkrit_vklad_schet_v_zarubejnom_banke/

Как открыть счет в иностранном банке

Вопрос о собственном счете в банке за рубежом рано или поздно посетит каждого из вас, если уже не посетил.

Постоянная экономическая нестабильность, слабость национальной валюты, постоянно увеличивающийся прессинг со стороны контролирующих органов и практически полная неспособность наших банков хранить и приумножать средства – это даже не полный перечень того, почему открытие счета «за бугром» будет, чуть ли не единственным спасением в ряде ситуаций.

Обычно о желании открыть счет в иностранном банке мы задумываемся по причинам: финансовой нестабильности, регулярного отзыва ЦБ России лицензий у подопечных банков или же просто – отложить «на пенсию».

В целом, открытие таких счетов осуществляется по следующим законным причинам:

  • Для сбережения личных средств
  • Для частного инвестирования
  • Для использования собственных средств в рамках поездок за границу
  • Для защиты собственных сбережений от внутриэкономических рисков

Иностранные банки для частных лиц предлагают вполне приемлемую линейку банковских продуктов. А цель использования и предназначение разделяет их на определенные типы:

[list style=»check»]

[/list]

Данный тип счетов в некоторых странах называют «торговыми». Расчетный счет предоставляет возможность удобно и быстро распоряжаться собственными средствами и проводить срочные платежи (то есть — в день подачи заявки).

Именно поэтому расчетные счета больше подходят для тех лиц, которые осуществляют активную финансовую деятельность, постоянно принимая и отправляя платежи.

Данные счета имеют сравнительно невысокую комиссию и возможность удобного управления через Интернет.

[list style=»guard»]

  • Сберегательный и инвестиционный счет

[/list]

Сберегательные и инвестиционные счета в иностр. банках открываются с целью накопления средств и их приумножения. Открытие счета возможно в долгосрочном и в краткосрочном плане.

Различные банки могут предложить разные варианты выгодного вложения средств под проценты.

Кроме этого, вы можете встретить выгодные предложения вложить ваши накопления в инвестиционную деятельность, доходность которой несколько выше простых процентов по сберегательному депозиту.

Сберегательные счета обычно не предназначены для осуществления коммерческой деятельности. Инвестиционные счета в большей мере подходят для долгосрочных инвестиций.

В большинстве случаев, при открытии счета физлицом, иностранные банки требуют предъявить такие документы, как:

  1. Паспорт (или любое другое удостоверение личности, которое считается легальным в стране нахождения иностранного банка – права, карта социального страхования и т.п.)
  2. Подтверждение адреса в стране проживания резидента (в большинстве случаев достаточно квитанции об оплате коммунальных услуг или прочих платежей лицом по адресу своего проживания, от собственного имени и по адресу своей регистрации. В некоторых случаях подойдет отметка в паспорте о регистрации. В данном случае необходимо понимать, что иностранным банком четко различаются понятия места фактического проживания и регистрации. Банку необходимо подтвердить именно ваше место фактического проживания)
  3. Банковская справка (справка любого банка из страны проживания об открытом в нем счете на ваше имя)

Обычно стоимость услуг при открытии счета для нерезидентов составляет около $150.

Многие из иностранных банков требуют личного присутствия вкладчика в момент подачи им необходимых для открытия счета документов. Одновременно, есть и такие, в которых открыть счет можно дистанционно — с помощью Интернета.

В любом случае, перечень необходимых для открытия счета документов будет одинаковым. Различие будет заключаться лишь в форме их подачи:

  • При личном присутствии – непосредственно в руки банковского работника (будьте готовы заполнить заявление об открытии банковского счета и договор с банком + предоставить все перечисленные выше документы).
  • При дистанционном открытии – заполнить на сайте банка on-line формы, а также оригинал заявления на открытие банковского счета и договор (для этого будет необходимо распечатать их электронные бланки, заполнить, а потом отсканировать и направить по электронной почте в банк). Возможно, оригинал заявления и договора будет необходимо направить в адрес банка почтой (банк может потребовать их нотариального заверения – все зависит от внутренних правил банка).

Вам необходимо минимальное знание языка страны, в банке которой вы собираетесь открыть счет (в случае дистанционного открытия – сойдет и знание английского, на который, вероятней всего, будет переведен сайт банка и будет разрешена подача документов).

Что касается сроков открытия счета, то в большинстве случаев эта процедура занимает не более 1 дня. В некоторых случаях (зависит от внутренних правил банка) — от нескольких дней до 1 месяца.

Гражданам России в иностранных банках открывать счета и использовать их в рамках законных видов деятельности не запрещено.

Исключением являются государственные служащие и члены их семей, а также несовершеннолетние дети, которые согласно общему правилу являются неправоспособными (Федеральный закон № 79-ФЗ 2013 г. и Инструкция ЦБ РФ № 100 от 2001г. «О счетах физических лиц-резидентов в зарубежных банках»)

Согласно Приказу ФНС РФ от № ММВ-7-6/[email protected], резиденты, открывшие счет в иностранном банке/поменявшие свои платежные реквизиты, должны уведомить об этом в течение 1 месяца со дня открытия (смены реквизитов), налоговый орган.

Одновременно отметим, что на сегодняшний момент нет четкого требования относительно представления физическими лицами РФ в налоговую отчетов о движении денег на открытых ими счетах за рубежом.

Нарушение указанного выше требования влечет за собой админ.ответственность – штраф от 1 до 1,5 тыс. рублей (ст. 15.25 КоАПРФ).

[list style=»idea»]

  • Процедура открытия резидентом РФ счета в зарубежном банке состоит из 2-ух простых этапов:

[/list]

  1. Непосредственное открытие счета;
  2. Уведомление налогового органа об этом факте.

А с момента открытия счета в банке за рубежом, для вас станет возможным использование всего комплекса, гарантированного зарубежной банковской системой, включая надежность, гарантированность вкладов, инвестиционные возможности и вполне приличный процентный доход по вкладу.

Источник: http://PasProfit.ru/kak-otkryt-schet-v-inostrannom-banke

Стоит ли уведомлять налоговую о счетах за рубежом

Если гражданин России (валютный резидент РФ) открывает банковский счет за рубежом, то должен уведомить налоговую об открытии счета. Также нужно уведомлять о смене реквизитов и закрытии счета.

Но наиболее частым вопросом является не «как уведомить», а «можно ли не уведомлять» и «что будет, если не уведомлять.

Итак, разбираемся.

Уведомления об открытии счета

В течение 30 дней с момента открытия счета в российскую налоговую нужно подать уведомление об открытии счета в банке за рубежом. Подается оно лично, письмом с уведомлением о вручении или через личный кабинет налогоплательщика.

За нарушение порядка уведомления об открытии счета за рубежом установлен административный штраф: 1500 рублей за несвоевременное уведомление, 5000 руб. — если уведомление не подано.

Штрафы небольшие, но проблема не в них.

Отчетность о движении по зарубежным счетам

С 2015 года валютным законодательством России помимо уведомления об открытии счета введена обязанность уведомления о движении по этим счетам.

Форма отчетности пока не утверждена (хотя соответствующее Постановление Правительства находится на глубокой стадии подготовки), но общие правила известны: уведомлять нужно раз в год, показывать остаток на начало, конец периода.

Сделать это можно будет так же, как и подать уведомление об открытии счета: лично, письмом с уведомлением о вручении либо личный кабинет налогоплательщика. Также налоговая может запросить первичные документы по счету.

И буквально несколько дней назад, 28 ноября 2015 г., Федеральным законом №350-ФЗ была введена административная ответственность за неподачу отчетов о движении по счетам для граждан.

Предельные суммы штрафа за повторное нарушение уже впечатляют: 20 000 рублей. Но проблема не только в этом.

Какие деньги можно зачислять на зарубежный банковский счет

Валютное законодательство России устанавливает закрытый перечень операций, доходы от которых можно зачислять на зарубежные счета.

Итак, на зарубежные счета можно переводить свои деньги из России, получать зарплату от зарубежных работодателей, страховые выплаты от зарубежных страховщиков, выплаты социального характера (пенсии, пособии, алименты и пр.), доходы от определенного вида операций по ценным бумагам.

Но вот два примера, которые могут касаться многих. Может ли валютный резидент России зачислить на свой банковский счет за рубежом деньги за проданную за границей квартиру? Правильный ответ: нет, не может. Эти деньги должны поступить на его банковский счет в России.

Второй животрепещущий вопрос: можно ли на банковский счет зачислять доходы, полученные от сдачи в аренду недвижимости. Да, но только если счет открыт в стране, входящей в ОЭСР или ФАТФ, куда входит большинство стран ЕС, но не входит, скажем Сербия, Черногория, Болгария и пр.

При получении доходов от сдачи в аренду недвижимого имущества валютный резидент России не вправе получать эти доходы на свой зарубежный счет, открытый за пределами стран ОЭСР или ФАТФ.

Также очень внимательными нужно быть владельцам ценных бумаг иностранных эмитентов, поскольку на данный момент закон не разрешает зачислять на зарубежные счета доходы от продажи акций и облигаций иностранных эмитентов.

С 1 января 2016 года список разрешенных операций по ценным бумагам расширен, но он все равно ограниченный.

Что будет, если на зарубежный счет зачислить деньги от неразрешенных операций

В силу требования российского законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, если операция не предусмотрена в качестве разрешенной, она считается незаконной валютной операцией. 

Ответственность за незаконные валютные операции предусмотрена ст. 15.25 КоАП и размер административного штрафа, накладываемого в том числе на граждан, составляет от трех четвертых до одного размера суммы незаконной операции.

Если вдруг кто не понял, речь идет о предельном штрафе в размере 100% полученной на счет суммы. При этом нижняя планка штрафа ненамного отличается — 3/4 размера суммы.

«Как они узнают»

Достаточно часто встречается позиция о том, что сдаваться не нужно, и о счетах все равно никто не узнает. Итак, что нужно знать.

Россией подано заявка о вступлении в ОЭСР. Если Россия вступит в эту организацию, то будет иметь автоматический доступ к информации о счетах своих граждан за рубежом.

В январе 2014 генеральный секретарь ОЭСР сказал, что при выполнении всех необходимых условий Россия может вступить в организацию уже в 2015 году. Однако 13 марта 2014 года ОЭСР приостановила принятие России в члены на неопределенный срок (до улучшения отношений с западными странами).

Но когда-то вступление России в ОЭСР может произойти. Поэтому очень важно не допускать незаконных валютных операций по счету уже сегодня.

И на самом деле международный обмен информацией (во всяком случае налоговой) с некоторыми странами уже есть. 

Что касается внутренних, российских механизмов, то если счет засвечен в российском банке (например, из России переводились деньги), то информация о нем есть. Как работает этот механизм:

У российских банков есть обязанность требовать от владельца счета копию уведомления поданного в налоговую об открытии счета.

В принципе это требование довольно легко обходится, если, например, деньги кладешь на счет не сам, а поручаешь это дело близким родственникам (например, родителям). Но при таком перечислении, несмотря на то, что банк не вправе требовать в такой ситуации предоставление уведомления, сам банк информацию о том, что уведомление не было подано в налоговую, видит.

Порядок работы это этой автоматической системы установлен вот этим вот приказом ФНС. Соответственно, информация может направляться (сейчас или в перспективе) и от банка в сторону ФНС, если банк видит, что операции идут по счету, по которому не было уведомления.

Счет за границей в Сбербанке. Нужно ли подавать уведомления

Несмотря на знакомые названия (Сбербанк, ВТБ и пр.), за границей это дочерние банки, которые с точки зрения российского права по отношению к России имеют статус иностранного банка.

Банк не считается иностранным, только если речь идет о филиале российского банка за рубежом.

По состоянию на 1 января 2015 года за пределами России было всего 6 филиалов российских банков:  У Сбербанка России есть один зарубежный филиал в Нью-Дели (Индия), ВТБ за границей имеет два филиала – в Шанхае (КНР) и в Нью-Дели (Индия), у Промсвязьбанка и Автовазбанка открыто по одному филиалу на Кипре в г. Лимасол, и банк «КЕДР» имеет филиал в Афинах (Греция)

Как избежать правил об отчетности

Все указанные требования (о предоставлении отчетности, уведомлений и пр.) распространяются на валютных резидентов РФ. И, по железной логике, не распространяются на нерезидентов.

По валютному законодательству России нерезидентом считается человек:

  1. Непрерывно живущий за границей не менее одного года, в том числе на основании вида на жительство.
  2. Временно не менее одного года пребывающий за рубежом на основании рабочей или учебной визы.

Практика толкования позиции налоговых органов такова: до приобретения статуса валютного нерезидента за пределами России нужно привести как минимум один год. Возвращение в Россию хотя бы на 1 день прерывает этот статус, и человек опять становится валютным резидентом РФ.

Стоит ли уведомлять

Итак, требования об уведомлении и ежегодной отчетности и правила о разрешенных видах валютных операций касаются валютных резидентов РФ.

Что касается уведомлений, то нужно понимать, что как только сказал А (подал уведомление об открытии счета), нужно говорить Б (подавать отчет о движении). И все серьезно, если там были незаконные валютные операции.

При этом позиция полного игнорирования правил также тупиковая. Сегодня Россия не в ОЭСР, а завтра отношения с западом наладятся и она там будет.

Очень важно уже сегодня ни в коем случае не допускать незаконные валютные операции по счету. Если они были, то это плохо, но в такой ситуации лучше этот счет закрыть и в плане уведомлений/отчетности о нем молчать.

Проблема уведомлений и отчетов о движении по счетам в том, что отчеты о движении — ежегодные. И если не подавать, нарушение будет возникать каждый год.  По повторным нарушения штраф большой, до 20 000 рублей.

Поэтому лучше всего знать правила пользования зарубежными счетами (если такие счета вообще нужны), их не нарушать, аккуратно подавать уведомления и отчеты.

И помнить о том, что если вы все же решили перейти в статус валютного нерезидента РФ, то даже однодневная поездка в Россию все для вас изменит.

Оксана Воронянская,

юридическое бюро «Воронянская и партнеры»

информация актуальна на 2 декабря 2015 года

***

Друзья, чтобы не пропустить интересное на сайте, следите за новостями и анонсами «SofiTravel.ru» в соцсетях.

Ставьте лайк!

Источник: http://www.sofitravel.ru/stoit-li-uvedomlat/

Уведомление об открытии счета в иностранном банке

Услуги > Услуги физическим лицам > Уведомление об открытии счета в иностранном банке. Валютный контроль

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ:

Если есть личный счет в иностранном банке

Валютные резиденты РФ обязаны уведомить ФНС РФ об открытии/закрытии и изменении реквизитов счета в иностранном банке.


С 01 января 2015 года
граждане России, признаваемые ВАЛЮТНЫМИ РЕЗИДЕНТАМИ, обязаны подать в налоговый орган по месту регистрации ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ по счетам (вкладам), отрытым в иностранных банках (п.7 ст.

12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также Постановление Правительства РФ № 1365 от 12.12.2015 г.). До указанной даты данная обязанность была только у юридических лиц.

С 01 января 2018 года НЕ направлять уведомления о счете и отчеты о движении денежных средств по нему вправе валютные резиденты, проживающие за пределами территории РФ более 183 дней в году.

Частые случаи, когда физическим лицом используются иностранные счета

  • получение дохода за границей от иностранного контрагента (например, за единоразовые услуги или выполненную работу);
  • получение заработной платы (в случае, если Вы, имея российский паспорт, живете и работаете за границей, по рабочей визе или по виду на жительство и т.д., при этом, семья может находиться в России, и Вы ездите в отпуск в Россию);
  • получение  дохода от продажи или от сдачи в аренду недвижимости, расположенной за пределами России (Вы имеете летнюю резиденцию, которую на несезонное время сдаете);
  • получение дохода от продажи ценных бумаг (или купонного дохода от владения ценными бумагами);
  • получение дивидендов от иностранных компаний (Вы ведете бизнес совместно с иностранными партнерами);

Перечень по сути не является закрытым, т.к. граждане РФ вправе иметь неограниченное количество счетов в иностранных банках, открытых для совершенно любой цели. В каком случае Вам, как российскому налоговому и валютному резиденту разрешается зачислять указанные выше денежные средства напрямую на свой иностранный счета, а в каком деньги вначале должны быть зачислены на Ваш российский счет читайте в статье (СТАТЬЯ) Валютные операции по личному счету физического лица в иностранном банке. Перечень разрешенных и запрещенных валютных операций (с учетом изменений от 1 января 2018 г.)

Кто должен отчитаться? Кто признается валютным резидентом РФ?

Исходя из толкований пп.а пп.6 п.1 ст.1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», обязанность отчитаться лежит только на валютном резиденте РФ. Валютными резидентами с 1 января 2018 г. признаются все граждане РФ, независимо от того, где они постоянно проживают. Налоговые резиденты России автоматически являются и резидентами валютными. 

За что, в какие сроки и как необходимо отчитаться?

Итак, валютные резиденты, проживающие на территории РФ в совокупности более 183 в году, обязаны заявить в ФНС РФ:
1. Об открытии, закрытии и изменении реквизитов иностранного банковского счета- в течение 1 месяца с момента заключения, изменения, прекращения договора банковского счета.

Источник: http://gidprava.ru/accounting/uslugi/individuals/foreign-bank/

Как открыть счет в иностранном банке?

Сразу оговоримся о том, что счет в иностранном банке это не счет в филиале иностранного банка в России. Нет никакой разницы между российским банком и филиалом иностранного, за исключением местоположения владельцев банка. Законы и экономическое положение РФ действует на них в равной степени.

Открытие счета в иностранном банке это удовольствие недешевое и непростое, но, тем не менее, вполне осуществимое.

Зачем нужен счет в иностранном банке

Во-первых, это защита от кризиса в России, от возможной девальвации рубля и развала банковской системы. Все мы прекрасно помним 1998 год, когда экономика России рухнула в пропасть, а рубль подешевел относительно доллара более чем в 6 раз. Почему нельзя защититься, просто купив доллары? Потому что, если сумма значительная, ее необходимо хранить в банке.

А банки в период кризиса, как правило, разваливаются, потому что не обладают достаточной ликвидностью для выплаты по вкладам напуганного населения.

Даже если ваш банк  не развалится, получение денег может затянуться на месяцы, а ведь в кризис самое важное иметь доступ к свободным деньгам, которые можно инвестировать в момент падения цен на фондовом рынке или рынке недвижимости.

Во-вторых, иностранные банки, как правило, более надежны. Конечно, бывают исключения, но банковское законодательство Великобритании или той же Швейцарии действует давно и зарекомендовало себя достаточно хорошо.

Как открыть счет в иностранном банке

Итак, мы определились, зачем нам нужен счет в иностранном банке, теперь нужно понять, как его открыть.

Открыть счет можно двумя способами:

  1. Лично приехать в банк со всеми необходимыми документами. Солидные и надежные банки не открывают счет без личного присутствия владельца и разговора с ним. Существует вариант 2.
  2. Открыть счет через фирму – посредника, специализирующуюся на таких операциях. При этом будут нужны образцы подписи, заверенные в консульстве или филиале банка на территории РФ.

При этом, в первом случае будут затраты на перелет, переводчика и т.д. Во втором, комиссия посредника, которая варьируется от 300 до 1500 долларов в зависимости от банка.

Гражданин РФ в течение месяца обязан уведомить российскую налоговую службу об открытии или закрытии счета в иностранном банке. Кроме того, необходимо подавать налоговую декларацию о состоянии счета.

Пополнение счета осуществляется через перевод с валютного счета в российском банке на счет в банке иностранном.

Банк для открытия и управления иностранным счетом необходимо выбирать, исходя из особенностей банков. Так, например, американские банки очень оперативны, комиссия за переводы относительно мала, но понятие банковской тайны здесь на достаточно низком уровне, тогда как в Швейцарии, правоохранительным органам для того, чтобы получить информацию о владельце счета нужно изрядно потрудиться.

Также, чтобы избежать двойного налогообложения, стоит иметь ввиду список стран, у которых с Россией заключено такое соглашение об исключении двойного налогообложения.

Итак, чтобы открыть счет в иностранном банке нужно иметь достаточно солидный капитал и быть готовым к более высокой комиссии за обслуживание. За эти неудобства мы получаем надежное законодательство в сфере банковской деятельности, высокий сервис, защиту от кризиса в России и относительно более высокую конфиденциальность.

Что еще?

Источник: http://investorschool.ru/schet-v-inostrannom-banke

Ссылка на основную публикацию